Факторинг
Факторинг относится к международным средствам расчета и всё больше
распространяется в России. За короткий срок факторинг занял заметное
место среди способов финансирования оборотного капитала, поскольку это
удобная и компактная финансовая услуга, в которой скомбинированы быстрое
финансирование, администрирование счетов и снижение кредитных рисков.
Факторинг - это разновидность торгово-комиссионной операции,
объединяющейся с кредитованием оборотного капитала клиента. В основе
факторинга лежит покупка факторинговой компанией счетов-фактур клиента
на определенных условиях.
Современный факторинг - это комплекс финансовых услуг, оказываемых
клиенту фактором в обмен на уступку дебиторской задолженности,
включающий финансирование поставок товаров, страхование кредитных
рисков, учет состояния дебиторской задолженности и регулярное
предоставление соответствующих отчетов клиенту, а также контроль
своевременности оплаты и работу с дебиторами.
Факторинг представляет собой долгосрочную программу финансирования
оборотного капитала, а договор по факторинговому обслуживанию
заключается на длительный срок. Наиболее предпочтителен перевод на
факторинговое обслуживание регулярно повторяющихся краткосрочных
контрактов, т.к существенно снижаются транзакционные издержки, связанные
с использованием специальных структур по управлению дебиторской
задолженностью.
По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов
компании-заемщика. Таким образом компенсируется недостаток оборотных
средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара
(работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков
при рассмотрении возможности факторинга является наличие долгосрочных
договорных отношений с покупателями (как минимум 3 месяца) либо
известность и платежеспособность самих покупателей (например, когда ими
являются крупные и известные торговые сети либо операторы связи). В
общем случае факторинг предоставляется на срок до 90 дней.
Полный спектр факторинговых услуг (согласно Общим правилам
международного факторинга - General Rules for International Factoring)
на отечественном рынке предлагается компаниями, которые можно
пересчитать по пальцам. Классическая западная модель, предполагает
наличие следующих услуг факторингового сервиса:
- услуги по защите от кредитных рисков посредством выдачи поручительства
за дебиторов клиентов
- услуги по экспертизе и управлению дебиторской задолженности
- услуги по финансированию под залог дебиторской задолженности
Вернуться в раздел: Кредиты
© Alti.ru