Бизнес портал Alti.ru

  Добавить сайт в избранное

Раздел должностные инструкции содержит более 200 должностных инструкций руководителей и специалистов различных направлений бизнеса.

Основные подразделы рубрики должностные инструкции:


Должностные инструкции руководителей

должностные инструкции директора, начальников, заместителей

Должностные инструкции среднего звена

-должностные инструкции менеджера, инженера, бухгалтера, экономиста

Должностные инструкции специалистов

должностные инструкции заведующих, администраторов, операторов, врачей

Должностные инструкции работников

должностные инструкции секретаря, продавца, кассира, консультанта

Должностные инструкции рабочих

-должностные инструкции слесаря, плотника, электрика, уборщицы

Готовый бизнес

Разделы: Франчайзинг, Покупка бизнеса, Продажа бизнеса, Оценка бизнеса, Обзоры готового бизнеса, Аналитика готового бизнеса, Советы по готовому бизнесу, Статьи про готовый бизнес.

Бизнес планы

Готовые бизнес-планы по различным отраслям бизнеса, составление бизнес плана, бизнес планирование.

Кредитование

Разделы: Ипотечное кредитование, Потребительское кредитование, Кредиты для бизнеса, Условия кредитования, Кредитные карты, Автокредит, Банки, Лизинг.

Инвестиции

Разделы: Инвестирование, Советы инвестору, Инвестиционные фонды, ПИФ, Доверительное управление, Управляющие компании, Инвестиционные компании, Финансирование, Иностранные инвестиции, Налоги инвестора.

Финансы

Разделы: Финансовый менеджмент, Финансовый маркетинг, Финансовые расчеты, Кассовые операции, Личные финансы, Автоматизация бизнеса, Безопасность финансов, Аудит,Управленческий учет, Зарплата, Командировочные расходы, Бухучет, Кредит, Вклады.

Договора

Трудовые договора, Договора аренды, Договора купли-продажи, Договора на оказание услуг, Договора поставки, Договора подряда, Типовые договора, Образцы договоров.

Бизнес идеи

Разделы: Идеи бизнеса, Свой бизнес, Идеи малого бизнеса, Архив бизнес идей.

Должностные инструкции

Типовые должностные инструкции и образцы должностных инструкций различных работников.

Страхование

Разделы: Рынок страхования,        Авто страхование, Медицинское страхование, Страхование недвижимости, Страхование вкладов.

Публикации

Разделы: Реклама, Маркетинг, Брэнды, Маркетинговые исследования, Карьера.


 

Должностная инструкция бухгалтера-кассира



Должностная инструкция бухгалтера-кассира

Общие положения
Бухгалтер-кассир является сотрудником структурного подразделения «Бухгалтерия» ЗАО «______________». В своей работе он руководствуется требованиями действующего законодательства, Положением о подразделении, данной Должностной инструкцией, а также регламентами, приказами и распоряжениями по отделу и компании.
Целью работы бухгалтера-кассира является:
Полный учет и контроль обоснованности поступления денежных средств на расчетный счет и в кассу предприятия, обеспечение сохранности наличных денежных средств.
Задачи:
Своевременное ведение журналов-ордеров бухучета в соответствии с положением о бухучете РФ;
Ведение кассовых операций в соответствии с порядком, принятым в РФ;
Взаимодействие с государственными органами:
районной налоговой инспекцией,
штатуправлением,
внебюджетными фондами.
Должностные обязанности
Ведение кассовых операций
Прием наличных денежных средств в кассу предприятия с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных:
- от покупателей по оплаченным накладным; - выручка от розничной торговли; - возврат неиспользованных подотчетных сумм.
Выдача наличных денежных средств подотчетным лицам на основании служебных записок, заверенных подписью Генерального директора или финансового менеджера с одновременным занесением информации в компьютерную базу данных.
Контроль за соблюдением лимита остатка денежных средств в кассе.
Сдача наличной выручки в банк.
Получение наличных денежных средств по чеку в банке на нужды, предусмотренные Указанием ЦБ №305/У от 31.07.98 г.
Ежедневное ведение кассовой книги и оформление первичных кассовых документов в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ.
Ведение и учет расходов с подотчетными лицами предприятия, проверка, оформление и проведение в компьютерной базе данных авансовых отчетов подотчетных лиц.
Начисление и выплаты заработной платы работникам предприятия.
Исчисление налогов по заработной плате, своевременное их перечисление.
Составление отчетов во внебюджетные фонды, отчетов по персонифицированному учету и по подоходному налогу, своевременная их сдача.
Ведение лицевых счетов сотрудников, карточек по подоходному налогу.
Выписка справок для сотрудников компании, связанных с указанием их зарплаты.
Работа с банками.
Подготовка платежных поручений и отправка их в банки по системе «банк-клиент» до 13.00 на основании плана по расходу денежных средств.
Обмен корреспонденцией с банками: предоставление в банки информации, предусмотренной законодательством (кассовые планы, заявления на утверждение лимита остатка наличных средств в кассе, подтверждение остатков на расчетных счетах и т.п.); получение необходимых предприятию справок, писем, подтверждений.
Ежедневное занесение платежных поручений, подготовленных в системах «Клиент-Банк», в информационную базу предприятия 1С.
Получение выписок из банков дважды в неделю, каждый понедельник и четверг, а также 01 числа каждого месяца.
Ежедневное предоставление информации о поступлении и перечислении денежных средств Поставщику.

Права
принимать единоличные решения в рамках имеющихся полномочий;
требовать в установленном порядке от непосредственного руководителя обеспечения своей работы необходимыми ресурсами;
вносить предложения по совершенствованию форм и методов, способствующих повышению эффективности деятельности.
Специальные знания и навыки
Знание действующего законодательства и нормативных актов в части учета денежных средств и заработной платы.
Знание порядка ведения кассовых операций, принятого в РФ.
Знание специальных компьютерных программ, предназначенных для работы, включая электронную систему «банк-клиент».
Взаимодействие с вышестоящими руководителями
Непосредственным руководителем является главный бухгалтер, контролирующий и направляющий деятельность бухгалтера-кассира. Все вопросы, с которыми бухгалтер-кассир сталкивается в своей работе, и решение которых находится вне его компетенции, передаются на рассмотрение непосредственному руководителю.
Вышестоящим руководителем является Генеральный директор компании, к которому сотрудник вправе обратиться для решения неотложных вопросов в случае отсутствия на работе непосредственного руководителя и невозможности с ним связаться, а также в случае несогласия с принятыми непосредственным руководителем решениями и распоряжениями.
Формы подачи/получения распоряжений
Как правило, все распоряжения, касающиеся регулирования работы бухгалтера-кассира, отдаются непосредственным руководителем в устной форме и обязательны к исполнению. Сотрудник имеет право затребовать письменного подтверждения распоряжения руководителя.
Распоряжения, ведущие к существенным изменениям в системе работы, отдаются в письменной форме.
Взаимодействие с другими подразделениями и сторонними организациями
С финансовым менеджером:
Исходящая информация:
Сведения об остатках на расчетных счетах и о сдаваемой в банк наличной денежной выручке (ежедневно, до 10.30), осуществленных платежах (ежедневно, до 14.00)
Сводный отчет за месяц по управленческому учету поступления и расходования наличных денежных средств (ежемесячно, до 05 числа следующего за отчетным месяца)
Входящая информация:
План по перечислению денежных средств (ежедневно, до 11.00)
Служебные записки на выдачу наличных денежных средств, утвержденные финансовым менеджером или Генеральным директором.
С отделом продаж:
Исходящая информация:
Информация о поступлении наличных денежных средств от покупателей (ежедневно)
Информация о поступлении денежных средств от клиентов на основании данных системы «банк-клиент»
Входящая информация:
На основании действующего регламента.
С менеджером по персоналу:
Входящая информация:
Приказы о приеме, увольнении, переводе, отпусках
Паспортные данные сотрудников
Сведения о детях и других членах семьи, находящихся на иждивении у работника.
Справки о доходах и удержаниях с предыдущего места работы.
Табели учета рабочего времени.
Штатные расписания.
С менеджером по социально-техническому обеспечению и развитию:
Исходящая информация:
Выдача наличных денежных средств под отчет.
Входящая информация:
Авансовые отчеты с приложением документов, подтверждающих факт оплаты.
Формы поощрения и наказания
К сотруднику принимаются меры поощрения и наказания, предусмотренные действующим трудовым законодательством, контрактом (трудовым соглашением), а также приказами и распоряжениями по компании.
Критерии эффективности и оценка работы бухгалтера-кассира:
Основными критериями эффективности деятельности бухгалтера-кассира являются:
Своевременная и качественная подготовка и сдача внешней отчетности и ведение информационного обмена со сторонними организациями.
Четкое выполнение требований должностных инструкций, регламентов, приказов и распоряжений по компании.
Сохранность подотчетных денежных средств, правильное и своевременное оформление кассовых документов.

В рамках данных критериев бухгалтер-кассир несет персональную ответственность за свою работу